3. 연금저축보험(세제적격)은 연간 4백만 원 내에서 연말정산 시 납입보험료에 대한 세액공제 가능

연금저축상품에 가입한 경우 연말정산 시 연간 400만 원 한도 내에서 보험료의 13.2%에 해당하는 금액을 세액공제 받을 수 있습니다.

가입자 연간 종합소득금액이 4000만 원 이하이거나 근로소득만 있는데 총 급여액이 5500만 원 이하이면 공제율이 16.5%로 올라가 더 많은 혜택이 제공됩니다.

4. 비과세요건(월납보험료 150만원, 10년 이상 유지 등)을 충족하는 저축성보험은 이자 소득세 면제 가능

연금보험, 변액유니버설보험 등 저축성 보험에 가입한 경우 비과세 요건을 충족하면 보험차익에 이자소득세(세율 15.4%)를 면제받을 수 있습니다. 다만, 소득세법상 비과세 요건을 확인하시기 바랍니다.

5. 만65세이상 노인, 장애인 등은 비과세 요건이 덜 엄격한 비과세종합저축보험 가입이 가능합니다.

만 65세 이상 노인, 장애인, 국가유공자 등이 1인당 5,000만원 내에서 적립하는 저축성 보험에 가입한 경우라면 보험차익에 대해 비과세(이자소득/배당소득 비과세) 혜택을 받을 수 있습니다.

단, 은행 등 다른 금융기관이나 공제회의 비과세종합저축에 이미 가입한 경우에는 이를 모두 합산한 금액이 5,000만 원 이하여야 합니다. 

비과세종합저축보험의 가장 큰 장점은 보험가입 후 10년 미만이라도 해지시 보험차익 비과세 혜택이 가능하다는 점입니다. 

다만, 조세특례제한법에 따라 비과세종합저축보험은 2019년 12월 31일까지만 판매될 예정이며, 가입을 위해서는 ‘비과세종합저축보험특약(제도성특약)’을 별도로 가입해야 하므로 보험회사에 가입 절차를 문의하시기 바랍니다.